Документ из
раздела “Нормативные акты”
Сообщение
пресс-службы Центрального Банка РФ
от 25 октября 1994 г.
В последнее время в
средствах массовой информации появились
многочисленные рекламные объявления,
призывающие российских граждан и предприятия
приобретать здания, сооружения, землю и иную
находящуюся на территории иностранных
государств недвижимость (включая права
пользования и распоряжения недвижимостью на
срок, проистекающие из договоров о купле-продаже
так называемых “тайм-шеар”), регистрировать
компании в странах с льготным налогообложением,
в том числе в так называемых “офф-шорных зонах”,
покупать акции и делать взносы в уставные
капиталы иностранных предприятий, открывать
счета в банках за пределами Российской
Федерации. Рекламодатели в таких случаях, как
правило, уверяют в законности подобных действий
и обещают быстрое правовое оформление операции
при ее полной конфиденциальности.
Центральный Банк
Российской Федерации (Банк России) считает
необходимым еще раз обратить внимание
предприятий и граждан, рассматривающих
возможность совершения указанных действий, на
требования законодательства Российской
Федерации в этой сфере. Так, в соответствии с
пунктом 10 статьи 1 и пунктом 2 статьи 6 Закона
Российской Федерации “О валютном регулировании
и валютном контроле” указанные операции
относятся к операциям, связанным с движением
капитала, и должны осуществляться в порядке,
устанавливаемом Банком России.
В целях ограничения
вывоза капитала из страны Банком России
установлен лицензионный порядок на совершение
указанных операций. Такой же порядок определен
Банком России на основании пункта 2 статьи 5
указанного Закона и для открытия счетов в банках
за пределами Российской Федерации российскими
предприятиями, организациями, учреждениями и
гражданами (последним, за исключением открытия
счетов на время пребывания за границей).
Таким образом, все
вышеуказанные операции являются законными
только при наличии у российского предприятия,
учреждения, организации или гражданина
соответствующего разрешения (лицензии) Банка
России. При совершении российскими
предприятиями, организациями и гражданами
указанных сделок или действий без лицензии Банка
России, т.е. с нарушением действующего
законодательства, такие сделки будут
признаваться недействительными, действия —
незаконными, а все полученное по этим сделкам или
в результате таких действий будет изыматься в
доход государства на основании статьи 14 Закона
Российской Федерации “О валютном регулировании
и валютном контроле”.
Лица, осуществившие
перевод капитала без лицензии Банка России, а
также руководители предприятий, учреждений,
организаций (независимо от формы собственности),
оставившие средства в иностранной валюте на
открытых без лицензии Банка России счетах, могут
быть также привлечены к уголовной
ответственности на основании статей 162—7, 162—8
Уголовного Кодекса РСФСР.
-------------------- |
